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| 索??引??號(hào): YT0024/2023-06185 | 發(fā)文機(jī)關(guān): 市審計(jì)局 | 文??????號(hào): | |
| 組配分類: 市級(jí)部門決算 | 成文日期: 2023-10-09 | 廢止日期: | 有效性: |
| 索??引??號(hào): YT0024/2023-06185 |
| 發(fā)文機(jī)關(guān): 市審計(jì)局 |
| 文??????號(hào): |
| 組配分類: 市級(jí)部門決算 |
| 成文日期: 2023-10-09 |
| 廢止日期: |
| 有效性: |
鷹潭市審計(jì)局2022年度部門決算
目 錄
第一部分 鷹潭市審計(jì)局部門概況
一、部門主要職責(zé)
二,、部門基本情況
第二部分 2022年度部門決算表
一、收入支出決算總表
二、收入決算表
三,、支出決算表
四、財(cái)政撥款收入支出決算總表
五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表
七,、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表
八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表
九,、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表
十,、國有資產(chǎn)占用情況表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一、收入決算情況說明
二,、支出決算情況說明
三,、財(cái)政撥款支出決算情況說明
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
五,、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
六、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
七,、政府采購支出情況說明
八,、國有資產(chǎn)占用情況說明
九、預(yù)算績效情況說明
第四部分 名詞解釋
第五部分 附件
第一部分 鷹潭市審計(jì)局部門概況
一,、部門主要職能
鷹潭市審計(jì)局是主管全市審計(jì)工作的市政府組成部門,，主要職責(zé)是：
（一）主管全市審計(jì)工作。負(fù)責(zé)對(duì)全市財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí),、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,，對(duì)公共資金、國有資產(chǎn),、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況實(shí)行審計(jì)全覆蓋,，對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)，對(duì)國家,、省,、市有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì)。對(duì)審計(jì),、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任,，并負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。
（二）制定并組織實(shí)施全市專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃,。對(duì)直接審計(jì),、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，作出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議,。
（三）向市委審計(jì)委員會(huì)提出年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政支出情況審計(jì)報(bào)告,。向市長提出年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)結(jié)果報(bào)告,。受市政府委托向市人大常委會(huì)提出市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)查出問題整改情況報(bào)告,。向市委和市政府報(bào)告對(duì)其他事項(xiàng)的審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況及結(jié)果,。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果。向市委和市級(jí)國家機(jī)關(guān)有關(guān)部門,、區(qū)（市）黨委和政府通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果,。
（四）直接審計(jì)下列事項(xiàng)，出具審計(jì)報(bào)告,，在法定職權(quán)范圍內(nèi)作出審計(jì)決定,，包括：
1.國家、省,、市有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況,；
2.市級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和其他財(cái)政收支，市本級(jí)各部門（含直屬單位）預(yù)算執(zhí)行情況,、決算草案和其他財(cái)政收支,；
3.區(qū)（市）政府預(yù)算執(zhí)行情況、決算草案和其他財(cái)政收支,，中央,、省、市級(jí)財(cái)政轉(zhuǎn)移支付資金,；
4.使用市財(cái)政資金的事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的財(cái)務(wù)收支,；
5.市政府投資和以市政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況和決算，市級(jí)重大公共工程項(xiàng)目的資金管理使用和建設(shè)運(yùn)營情況;
6.全市自然資源管理,、污染防治和生態(tài)保護(hù)與修復(fù)情況,；
7.市屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)、市屬國有資本占控股或主導(dǎo)地位的企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)境內(nèi)外資產(chǎn),、負(fù)債和損益,，市政府駐外非經(jīng)營性機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支；
8.有關(guān)社會(huì)保障基金,、社會(huì)捐贈(zèng)資金和其他基金,、資金的財(cái)務(wù)收支；
9.國際組織和外國政府援助,、貸款項(xiàng)目,；
10.參與審計(jì)署、省審計(jì)廳統(tǒng)一組織的審計(jì)事項(xiàng),；
11.法律法規(guī)規(guī)定的其他事項(xiàng),。
（五）按規(guī)定對(duì)縣處級(jí)黨政主要領(lǐng)導(dǎo)干部及其他單位主要負(fù)責(zé)人實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)。
（六）組織實(shí)施對(duì)國家財(cái)經(jīng)法律法規(guī),、規(guī)章,、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況,、財(cái)政預(yù)算管理及國有資產(chǎn)管理使用等與國家財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。
（七）依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況,，督促整改審計(jì)查出的問題,，依法辦理被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)決定提請(qǐng)行政復(fù)議、行政訴訟或市政府裁決中的有關(guān)事項(xiàng),，協(xié)助配合有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件,。
（八）指導(dǎo)和監(jiān)督內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)依法屬于審計(jì)監(jiān)督對(duì)象的單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告,。
（九）與區(qū)（市）黨委和政府共同領(lǐng)導(dǎo)區(qū)（市）審計(jì)機(jī)關(guān),，依法領(lǐng)導(dǎo)和監(jiān)督區(qū)（市）審計(jì)機(jī)關(guān)的業(yè)務(wù)，組織區(qū)（市）審計(jì)機(jī)關(guān)實(shí)施特定項(xiàng)目的專項(xiàng)審計(jì)或?qū)徲?jì)調(diào)查,，糾正或責(zé)成糾正區(qū)（市）審計(jì)機(jī)關(guān)違反國家規(guī)定作出的審計(jì)決定,。按照干部管理權(quán)限協(xié)管區(qū)（市）審計(jì)機(jī)關(guān)負(fù)責(zé)人。
（十）參與審計(jì)領(lǐng)域的國際交流與合作,，指導(dǎo)和推廣信息技術(shù)在全市審計(jì)領(lǐng)域的應(yīng)用,。
（十一）完成市委、市政府和省審計(jì)廳交辦的其他任務(wù),。
（十二）職能轉(zhuǎn)變,。進(jìn)一步完善審計(jì)管理體制，加強(qiáng)全市審計(jì)工作統(tǒng)籌,，明晰區(qū)（市）審計(jì)機(jī)關(guān)職能定位，理順內(nèi)部職責(zé)關(guān)系,，優(yōu)化審計(jì)資源配置,，充實(shí)加強(qiáng)一線審計(jì)力量，構(gòu)建集中統(tǒng)一,、全面覆蓋,、權(quán)威高效的審計(jì)監(jiān)督體系。優(yōu)化審計(jì)工作機(jī)制,，堅(jiān)持科技強(qiáng)審,，完善業(yè)務(wù)流程，改進(jìn)工作方式,，加強(qiáng)與相關(guān)部門的溝通協(xié)調(diào),，充分調(diào)動(dòng)內(nèi)部審計(jì)和社會(huì)審計(jì)力量，增強(qiáng)監(jiān)督合力,。
二,、部門基本情況
納入本套部門決算匯編范圍的單位共2個(gè)，包括：市審計(jì)局機(jī)關(guān)及鷹潭市政府基本建設(shè)投資審計(jì)中心,。
市審計(jì)局設(shè)下列內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)：辦公室,綜合法規(guī)科,電子數(shù)據(jù)審計(jì)科,財(cái)政金融和電子數(shù)據(jù)審計(jì)科,行政政法和農(nóng)業(yè)資源環(huán)境審計(jì)科,投資社保審計(jì)科,內(nèi)審監(jiān)督和經(jīng)貿(mào)審計(jì)科,經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)科,，,機(jī)關(guān)黨總支,。市審計(jì)局下屬事業(yè)單位：鷹潭市政府基本建設(shè)審計(jì)中心。
本部門2022年年末實(shí)有人數(shù)55人,，其中在職人員35人,，離休人員1人，退休人員19人（不含由養(yǎng)老保險(xiǎn)基金發(fā)放養(yǎng)老金的離退休人員）,。
第二部分 2022年度部門決算表
第三部分 2022年度部門決算情況說明
一,、收入決算情況說明
本部門2022年度收入總計(jì)1667.49萬元，其中年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元,，較2021年增加607.56元,，增長57.32%；本年收入合計(jì)1667.49萬元,，較2021年增加607.56萬元,，增長57.32 %，主要原因是：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入及政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入增加,。
本年收入的具體構(gòu)成為：財(cái)政撥款收入1667.49萬元,，占100%；事業(yè)收入0萬元,，占0%,；經(jīng)營收入0萬元，占0%,；其他收入0萬元,，占0%。
二,、支出決算情況說明
本部門2022年度支出總計(jì)1667.49萬元,，其中本年支出合計(jì)1667.49萬元，較2021年增加607.56萬元,，增長57.32%,，主要原因是：一般公共服務(wù)支出及城鄉(xiāng)社區(qū)支出增加；年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬元,，較2021年增加（減少） 0萬元,，增長（下降）0%。
本年支出的具體構(gòu)成為：基本支出1181.45萬元,，占70.85%,；項(xiàng)目支出486.04萬元，占29.15%,；經(jīng)營支出0萬元,，占0%；其他支出（對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出,、上繳上級(jí)支出）0萬元,，占0%,。
三、財(cái)政撥款支出決算情況說明
本部門2022年度財(cái)政撥款本年支出年初預(yù)算數(shù)為672.09萬元,，決算數(shù)為1,667.49萬元,，完成年初預(yù)算的248.11%。其中：
（一）一般公共服務(wù)支出年初預(yù)算數(shù)為660.09萬元,，決算數(shù)為1125.26萬元,，完成年初預(yù)算的170.47%，主要原因是：審計(jì)事務(wù)支出增加,。
（二）社會(huì)保障和就業(yè)支出年初預(yù)算數(shù)為12萬元,，決算數(shù)為90.45萬元，完成年初預(yù)算的753.75%,，主要原因是：行政事業(yè)單位養(yǎng)老增加,。
（三）城鄉(xiāng)社區(qū)支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為449.71萬元,，主要原因是：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款增加,。
（四）住房保障支出年初預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為2.07萬元,，主要原因是：住房公積金支出,。
四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說明
本部門2022年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出731.73萬元,，其中：
（一）工資福利支出424.15萬元,，較2021年增加21.02萬元，增長5.21 %,，主要原因是：人員增加及2022年人員普調(diào)工資,。
（二）商品和服務(wù)支出21.97萬元，較2021年減少13.79萬元,，下降38.56%,，主要原因是：落實(shí)“過緊日子”要求壓減經(jīng)費(fèi)開支,。
（三）對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出284.77萬元,，較2021年增加60.51萬元，增長26.98 %,，主要原因是：人員增加導(dǎo)致獎(jiǎng)勵(lì)金增加,。
（四）資本性支出0.86萬元，較2021年增加0.86萬元主要原因是：用于購買固定資產(chǎn),。
五,、財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明
本部門2022年度財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為1.25 萬元，決算數(shù)為1.25萬元,，完成全年預(yù)算的100%,，決算數(shù)較2021年減少1.25萬元,，下降50%，其中：
（一）因公出國（境）支出全年預(yù)算數(shù)為0萬元,，決算數(shù)為0萬元,，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年增加（減少） 0 萬元,，增長（下降）0 %,。全年安排因公出國（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次0,。
（二）公務(wù)接待費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為 1.25 萬元,，決算數(shù)為 萬元，完成全年預(yù)算的100%,，決算數(shù)較2021年減少1.25萬元,，下降50%，主要原因是接待次數(shù)及人員變少,。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)不變,。全年國內(nèi)公務(wù)接待12批，累計(jì)接待130人次,，其中外事接待0批,，累計(jì)接待0人次，主要為：無,。
（三）公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出0萬元,，其中公務(wù)用車購置全年預(yù)算數(shù)為0萬元，決算數(shù)為0萬元,，完成全年預(yù)算的0%,，決算數(shù)較2021年增加（減少）0萬元，增長（下降）0 %,，全年購置公務(wù)用車0輛,。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)不變；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出全年預(yù)算數(shù)為0萬元,，決算數(shù)為0萬元,，完成全年預(yù)算的0%，決算數(shù)較2021年增加（減少）0萬元,，增長（下降）0%,，年末公務(wù)用車保有0輛。決算數(shù)較全年預(yù)算數(shù)不變,。
六,、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說明
本部門2022年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出22.82萬元（與部門決算中行政單位和參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位財(cái)政撥款基本支出中公用經(jīng)費(fèi)之和一致），較上年決算數(shù)減少12.94萬元，降低36.19%,，主要原因是：辦公設(shè)施設(shè)備購置經(jīng)費(fèi)減少,、資產(chǎn)運(yùn)行維護(hù)支出減少及落實(shí)過緊日子要求壓減公用經(jīng)費(fèi)支出。
七,、政府采購支出情況說明
本部門2022年度政府采購支出總額 54.92萬元,，其中：政府采購貨物支出3.46萬元、政府采購服務(wù)支出51.46萬元,。授予中小企業(yè)合同金額54.92萬元,，占政府采購支出總額的 100%，其中：貨物采購授予中小企業(yè)合同金額占貨物支出金額的100%,，服務(wù)采購授予中小企業(yè)合同金額占服務(wù)支出金額的100%,。
八、國有資產(chǎn)占用情況說明
截止2022年12月31日,，本部門國有資產(chǎn)占用情況見公開10表《國有資產(chǎn)占用情況表》,。
九、預(yù)算績效評(píng)價(jià)情況說明
（一）績效評(píng)價(jià)工作開展情況,。
根據(jù)預(yù)算績效管理要求,，我部門組織對(duì)納入2022年度部門預(yù)算范圍的二級(jí)項(xiàng)目3個(gè)全面開展績效自評(píng)，共涉及資金 244.85萬元,，占項(xiàng)目支出總額的50.38%,。
組織對(duì)“審計(jì)工作專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)”、“全覆蓋審計(jì)服務(wù)費(fèi)”等 3個(gè)項(xiàng)目開展了部門評(píng)價(jià),，涉及一般公共預(yù)算支出244.85萬元,，政府性基金預(yù)算支出0萬元，國有資本預(yù)算支出0萬元,。從評(píng)價(jià)情況來看,，審計(jì)局2022年按照績效目標(biāo)，“金審三期”,、“全覆蓋審計(jì)服務(wù)費(fèi)”等 3個(gè)項(xiàng)目的部門評(píng)價(jià)較好,。
組織開展部門整體支出績效評(píng)價(jià)，涉及一般公共預(yù)算支出672.09萬元,，政府性基金預(yù)算支出0萬元,。從評(píng)價(jià)情況來看，2022年度部門整體支出績效評(píng)價(jià)綜合得分分,，績效等級(jí)為“優(yōu)秀”,。
（二）部門決算中項(xiàng)目績效自評(píng)結(jié)果,。
項(xiàng)目績效自評(píng)總報(bào)告綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo),，自評(píng)等級(jí)優(yōu)。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)為1306.26萬元，執(zhí)行數(shù)為1079.59萬元,，完成預(yù)算的82.65%,。
項(xiàng)目績效目標(biāo)完成情況：一是對(duì)全市財(cái)政收支和法律法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督,，二是對(duì)公共資金,、國有資產(chǎn)、國有資源和領(lǐng)導(dǎo)干部履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任情況實(shí)行審計(jì)全覆蓋,，三是對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部實(shí)行自然資源資產(chǎn)離任審計(jì),，對(duì)國家、省,、市有關(guān)重大政策措施貫徹落實(shí)情況進(jìn)行跟蹤審計(jì),。
項(xiàng)目發(fā)現(xiàn)的問題及原因：一部分項(xiàng)目執(zhí)行率不高，主要原因是：疫情影響及經(jīng)費(fèi)投入不足,；二是部分項(xiàng)目得分較低,，主要原因是：資金使用績效較低。
下一步改進(jìn)措施：科學(xué),、合理編制部門預(yù)算,，加強(qiáng)對(duì)預(yù)算收入和支出的管理。
（見附件：項(xiàng)目支出績效自評(píng)表 ）
（三）部門評(píng)價(jià)項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)情況,。
（見附件：鷹潭市審計(jì)局部門整體支出績效自評(píng)報(bào)告）,。
第四部分 名詞解釋
一、收入科目
（一）財(cái)政撥款：指本級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金,。
（二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入,。
（三）經(jīng)營收入：指審計(jì)部門在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營活動(dòng)取得的收入。
（四）其他收入：指除財(cái)政撥款,、事業(yè)收入,、事業(yè)單位經(jīng)營收入等以外的各項(xiàng)收入。
二,、支出科目
（一）行政運(yùn)行：反映行政單位（包括參公單位）的基本支出,。
（二）一般行政管理事務(wù)：反映行政單位（包括參公單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。
（三）機(jī)關(guān)服務(wù)：反映為行政單位（包括參公單位）提供后勤服務(wù)的各類后勤服務(wù)中心的支出,。
（四）一般公共服務(wù)-審計(jì)事務(wù)-行政運(yùn)行：指審計(jì)局行政單位及參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位,，用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開展日常工作的基本支出,。
（五）一般公共服務(wù)-審計(jì)事務(wù)-事業(yè)運(yùn)行：指審計(jì)局事業(yè)單位的基本支出（不包括后勤服務(wù)等附屬事業(yè)單位）,。
（六）“三公”經(jīng)費(fèi)支出：指用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi),。其中,，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費(fèi),、國外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi),、伙食費(fèi),、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出,；公務(wù)用車購置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅,、牌照費(fèi)），按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi),、維修費(fèi),、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi),、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出,；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。
（七）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出：指用財(cái)政撥款安排的為保障行政單位（包括參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金,，包括辦公費(fèi),、印刷費(fèi)、郵電費(fèi),、差旅費(fèi),、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi),、日常維修費(fèi),、專用材料及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi),、辦公用房取暖費(fèi),、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用,。
第五部分 附 件
附件1：項(xiàng)目支出績效自評(píng)
項(xiàng)目支出績效自評(píng)表(1).pdf項(xiàng)目支出績效自評(píng)表 (2).pdf
附件2：鷹潭市審計(jì)局部門整體支出績效自評(píng)報(bào)告
部門整體支出績效自評(píng)報(bào)告.doc
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