目   錄

第一部分  鷹潭市財(cái)政局概況

一、部門(mén)主要職責(zé)

二、部門(mén)基本情況

第二部分  鷹潭市財(cái)政局2023年部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明

一,、2023年部門(mén)預(yù)算收支情況說(shuō)明

二、2023年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

第三部分  鷹潭市財(cái)政局2023年部門(mén)預(yù)算表

一,、收支預(yù)算總表

二、部門(mén)收入總表

三,、部門(mén)支出總表

四,、財(cái)政撥款收支總表

五、一般公共預(yù)算支出表

六,、一般公共預(yù)算基本支出表

七,、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表

八、政府性基金預(yù)算支出表

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出表

十,、部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)表

十一,、重點(diǎn)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)表

第四部分 名詞解釋

第一部分 鷹潭市財(cái)政局概況

一、部門(mén)主要職責(zé)

鷹潭市財(cái)政局是主管財(cái)政工作的市政府組成部門(mén),，根據(jù)《鷹潭市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)鷹潭市財(cái)政局主要職責(zé)內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)和人員編制規(guī)定的通知》（鷹府辦發(fā)〔2010〕19）號(hào)）有關(guān)規(guī)定,，鷹潭市財(cái)政局主要職責(zé)是：

貫徹執(zhí)行國(guó)家的財(cái)政、稅收法律法規(guī)和政策,。分析全市財(cái)政形勢(shì)并提出對(duì)策和建議,。承擔(dān)市本級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任。

負(fù)責(zé)編制年度市本級(jí)預(yù)決算并組織執(zhí)行,。受市政府委托,，向市人民代表大會(huì)報(bào)告全市預(yù)算及其執(zhí)行情況，向市人大常委會(huì)報(bào)告全市決算,。組織制訂經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn),、定額，負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(mén)（單位）的年度預(yù)決算,。

負(fù)責(zé)政府非稅收入管理,，擬定政府非稅收入管理制度。

管理財(cái)政票據(jù),。承擔(dān)土地,、礦產(chǎn)等國(guó)有資源收入政策的落實(shí)工作。

承擔(dān)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)相關(guān)工作,。負(fù)責(zé)彩票管理工作,。

負(fù)責(zé)貫徹落實(shí)國(guó)庫(kù)管理制度和國(guó)庫(kù)集中收付制度，指導(dǎo)和監(jiān)督全市國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù),。

負(fù)責(zé)制訂全市有關(guān)財(cái)政支出的財(cái)務(wù)管理制度、開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)及定額管理,，監(jiān)管全市政府采購(gòu)工作,。承擔(dān)清理規(guī)范公務(wù)員津貼補(bǔ)貼和事業(yè)單位績(jī)效工資改革工作。負(fù)責(zé)指導(dǎo)執(zhí)行黨政機(jī)關(guān)“三公”經(jīng)費(fèi)支出監(jiān)管相關(guān)制度和管理辦法,，指導(dǎo)和監(jiān)督“三公”經(jīng)費(fèi)支出,。

負(fù)責(zé)財(cái)政資金和國(guó)庫(kù)動(dòng)態(tài)監(jiān)管系統(tǒng)日常監(jiān)管。

負(fù)責(zé)政府債務(wù)管理,。

負(fù)責(zé)組織,、協(xié)調(diào)、審核市直部門(mén)預(yù)算編制工作,，并指導(dǎo)培訓(xùn)市直部門(mén)開(kāi)展預(yù)算編制工作,。

負(fù)責(zé)財(cái)政資金績(jī)效管理。

管理和監(jiān)督各項(xiàng)財(cái)政收入，負(fù)責(zé)政府性基金和行政事業(yè)性收費(fèi)管理,。

負(fù)責(zé)政府與社會(huì)資本合作（PPP）管理工作,。

負(fù)責(zé)政府投資項(xiàng)目的工程預(yù)決算審核及監(jiān)督管理工作。

擬訂和組織執(zhí)行社會(huì)保障資金的財(cái)務(wù)管理制度,，組織實(shí)施對(duì)全市社會(huì)保障資金的使用的財(cái)政監(jiān)督,，管理市級(jí)財(cái)政社會(huì)保障支出。

負(fù)責(zé)財(cái)政信息化工作,。

負(fù)責(zé)全市注冊(cè)會(huì)計(jì)師和財(cái)務(wù)人員管理工作,。

監(jiān)督檢查財(cái)稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況,，反映財(cái)政收支管理中的重大問(wèn)題,。制訂全市財(cái)政科學(xué)研究的教育規(guī)劃。

組織和管理全市財(cái)政人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作,。

負(fù)責(zé)全市財(cái)政信息和財(cái)政宣傳工作,。

承辦市政府交辦的其他事項(xiàng)。

二,、部門(mén)基本情況

鷹潭市財(cái)政局共有預(yù)算單位1個(gè),。編制人數(shù)133人，其中：行政編制46人,、全部補(bǔ)助事業(yè)編制79人,、部分補(bǔ)助事業(yè)編制8人；實(shí)有人數(shù)184人,，其中：在職人數(shù)129人,，包括行政人員44人、全部補(bǔ)助事業(yè)人員79人,、部分補(bǔ)助事業(yè)人員6人,；退休人員55人。

第二部分 鷹潭市財(cái)政局2023年部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明

一,、2023年部門(mén)預(yù)算收支情況說(shuō)明

（一）收入預(yù)算情況

2023年鷹潭市財(cái)政局收入預(yù)算總額為3894.12萬(wàn)元,，比上年增加1665.89萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入3476.67萬(wàn)元,，比上年增加1248.44萬(wàn)元,，主要原因是：2023年基礎(chǔ)績(jī)效獎(jiǎng)列入年初預(yù)算；其他收入300萬(wàn)元,，比上年增加300萬(wàn)元,，主要原因是：2023年起單位實(shí)有資金列入年初預(yù)算；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入417.45萬(wàn)元,，

1. 支出預(yù)算情況

   2023年鷹潭市財(cái)政局支出預(yù)算總額為3894.12萬(wàn)元,，比上年增加1665.89萬(wàn)元。其中：

   按支出項(xiàng)目類(lèi)別劃分：基本支出2333.57萬(wàn)元，比上年增加778.14萬(wàn)元,，包括工資福利支出2031.76萬(wàn)元,、商品和服務(wù)支出153.06萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助148.75萬(wàn)元,；項(xiàng)目支出1560.55萬(wàn)元,，比上年增加887.75萬(wàn)元，包括工資福利支出77.33萬(wàn)元,、商品和服務(wù)支出1414.73萬(wàn)元,、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助14.99萬(wàn)元、資本性支出53.5萬(wàn)元,。

   按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出3058.16萬(wàn)元,，比上年增加1242.05萬(wàn)元；社會(huì)保障和就業(yè)支出427.12萬(wàn)元,，比上年增加266.03萬(wàn)元,；衛(wèi)生健康支出145.92萬(wàn)元，比上年增加11.31萬(wàn)元,；城鄉(xiāng)社區(qū)支出121.26萬(wàn)元,，比上年增加121.26萬(wàn)元；農(nóng)林水支出9.62萬(wàn)元,，比上年增加9.62萬(wàn)元,；住房保障支出123.93萬(wàn)元，比上年增加7.5萬(wàn)元,；其他支出8.11萬(wàn)元,，比上年增加8.11萬(wàn)元。

   按支出經(jīng)濟(jì)分類(lèi)劃分：工資福利支出2109.09萬(wàn)元,，比上年增加655.79萬(wàn)元,；商品和服務(wù)支出1567.79萬(wàn)元，比上年增加835.56萬(wàn)元,；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助163.74萬(wàn)元,，比上年增加159.54萬(wàn)元；資本性支出53.5萬(wàn)元,，比上年增加15萬(wàn)元。

   （三）財(cái)政撥款支出情況

   2023年鷹潭市財(cái)政局財(cái)政撥款支出預(yù)算3176.67萬(wàn)元,，比上年增加948.44萬(wàn)元,。

   按支出功能科目劃分：一般公共服務(wù)支出2504.68萬(wàn)元，比上年增加688.57萬(wàn)元,；社會(huì)保障和就業(yè)支出402.13萬(wàn)元,，比上年增加241.04萬(wàn)元；衛(wèi)生健康支出145.92萬(wàn)元，比上年增加11.31萬(wàn)元,；住房保障支出123.93萬(wàn)元,，比上年增加7.5萬(wàn)元。

   按支出項(xiàng)目類(lèi)別劃分：基本支出2333.57萬(wàn)元,，比上年增加778.14萬(wàn)元,，包括工資福利支出2031.76萬(wàn)元、商品和服務(wù)支出153.06萬(wàn)元,、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助148.75萬(wàn)元,；項(xiàng)目支出843.1萬(wàn)元，比上年增加170.3萬(wàn)元,，包括工資福利支出77.33萬(wàn)元,、商品和服務(wù)支出697.28萬(wàn)元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助14.99萬(wàn)元,、資本性支出53.5萬(wàn)元,。

   （四）政府性基金情況

   2023年鷹潭市財(cái)政局沒(méi)有使用政府性基金預(yù)算撥款安排的支出。

2. 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)情況

   2023年鷹潭市財(cái)政局沒(méi)有使用國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款安排的支出,。

   （六）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)等重要事項(xiàng)的說(shuō)明

   2023年部門(mén)機(jī)關(guān)運(yùn)行費(fèi)預(yù)算247.43萬(wàn)元,，比2022年預(yù)算增加0.52萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.02%,，主要原因是：郵電費(fèi)較2022年有所增加,。其中：辦公及印刷費(fèi)64.9萬(wàn)元、郵電費(fèi)31.1萬(wàn)元,、差旅費(fèi)47.87萬(wàn)元,、手續(xù)費(fèi)0.48萬(wàn)元、福利費(fèi)22.38萬(wàn)元,、日常維修費(fèi)27萬(wàn)元,、辦公設(shè)備購(gòu)置費(fèi)53.5萬(wàn)元。

   （七）政府采購(gòu)情況

   2023年財(cái)政部門(mén)政府采購(gòu)總額279.75萬(wàn)元,，其中：政府采購(gòu)貨物預(yù)算53.5萬(wàn)元,，政府采購(gòu)工程預(yù)算0萬(wàn)元，政府采購(gòu)服務(wù)預(yù)算226.25萬(wàn)元,。

   （八）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

   截至2022年9月30日,，財(cái)政部門(mén)共有車(chē)輛0輛。

   2023年部門(mén)預(yù)算安排購(gòu)置車(chē)輛0輛,，未安排購(gòu)置單位價(jià)值50萬(wàn)元以上大型設(shè)備,，未安排購(gòu)置單位價(jià)值100萬(wàn)元以上大型設(shè)備。

   （九）預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

   2023年對(duì)財(cái)政部門(mén)項(xiàng)目支出全面實(shí)施績(jī)效目標(biāo)管理的項(xiàng)目17個(gè),，涉及預(yù)算撥款843.1萬(wàn)元,，其中,，一般公共預(yù)算撥款843.1萬(wàn)元，政府性基金預(yù)算撥款0萬(wàn)元,，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款0萬(wàn)元,。具體項(xiàng)目如下：預(yù)、決算執(zhí)行管理經(jīng)費(fèi),、政府債務(wù)管理工作經(jīng)費(fèi),、會(huì)計(jì)初、中,、高級(jí)考試考務(wù)工作支出,、派駐紀(jì)檢組辦案經(jīng)費(fèi)、財(cái)政電子證書(shū)支付系統(tǒng)及機(jī)房運(yùn)維服務(wù)專(zhuān)項(xiàng),、政府與資本合作PPP中心工作經(jīng)費(fèi),、預(yù)算編制工作經(jīng)費(fèi)、國(guó)庫(kù)集中支付工作經(jīng)費(fèi),、財(cái)政監(jiān)督工作經(jīng)費(fèi),、財(cái)稅體制改革專(zhuān)項(xiàng)、報(bào)表及財(cái)務(wù)人員培訓(xùn),、財(cái)政票據(jù)工本費(fèi),、政府采購(gòu)專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)、非稅收繳系統(tǒng)運(yùn)維費(fèi),、績(jī)效管理及評(píng)價(jià)工作經(jīng)費(fèi),、金財(cái)工程建設(shè)及維護(hù)、非稅收入成本2022,；其中金財(cái)工程建設(shè)及維護(hù)項(xiàng)目績(jī)效情況如下：

   1.項(xiàng)目概述：金財(cái)工程建設(shè)及維護(hù)項(xiàng)目是政府財(cái)政管理信息系統(tǒng)建設(shè),，財(cái)政電子政務(wù)戰(zhàn)略工程，項(xiàng)目金額為150萬(wàn)元,，為了維護(hù)預(yù)算管理一體化系統(tǒng)穩(wěn)定運(yùn)行,，全市財(cái)政支付系統(tǒng)安全、順暢,。

   2.實(shí)施主體：鷹潭市財(cái)政局,。

   方案：一、工作任務(wù)：充分理解一體化改革內(nèi)涵,，學(xué)深學(xué)透管理要求,，財(cái)政部門(mén)及預(yù)算單位熟練掌握實(shí)操流程，全面運(yùn)用一體化系統(tǒng)開(kāi)展預(yù)算管理工作,，包括預(yù)算批復(fù),、預(yù)算調(diào)整調(diào)劑、預(yù)算執(zhí)行,、會(huì)計(jì)核算等業(yè)務(wù),。二、保障措施：由預(yù)算,、國(guó)庫(kù),、財(cái)政數(shù)據(jù)等科室協(xié)調(diào)相關(guān)工作，軟件公司駐點(diǎn)工作人員負(fù)責(zé)系統(tǒng)運(yùn)維服務(wù),，協(xié)調(diào)解決具體問(wèn)題,，確保資金及時(shí)撥付。加強(qiáng)培訓(xùn)宣傳,，確保相關(guān)工作人員理解掌握一體化理念,、系統(tǒng)主要功能和具體操作要點(diǎn)。三,、建立通報(bào)機(jī)制：及時(shí)將推進(jìn)一體化系統(tǒng)的主要做法,、工作成效、存在問(wèn)題和建議意見(jiàn)上報(bào)省財(cái)政廳,。

   項(xiàng)目周期：一年,。

   3.績(jī)效目標(biāo)：數(shù)量指標(biāo)是系統(tǒng)運(yùn)維數(shù)93個(gè)，質(zhì)量指標(biāo)是系統(tǒng)正常運(yùn)行率100%,，成本指標(biāo)是金財(cái)工程建設(shè)及維護(hù)費(fèi)150萬(wàn)元,，時(shí)效指標(biāo)是系統(tǒng)運(yùn)維及時(shí)率100%，社會(huì)效益指標(biāo)是系統(tǒng)運(yùn)行穩(wěn)定性,，滿意度指標(biāo)是使用人員滿意度,。

   二、2023年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

   2023年市財(cái)政局“三公”經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算安排24.73萬(wàn)元（其中：一般公共預(yù)算資金24.73萬(wàn)元）,。其中：

   因公出國(guó)（境）費(fèi)5.98萬(wàn)元（其中：一般公共預(yù)算資金5.98萬(wàn)元）,，比上年增加0萬(wàn)元，主要原因是：與上年安排保持一致,。

   公務(wù)接待費(fèi)18.75萬(wàn)元（其中：一般公共預(yù)算資金18.75萬(wàn)元）,，比上年減少1.3萬(wàn)元,主要原因是：公務(wù)接待人次減少。

   公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)0萬(wàn)元（其中：一般公共預(yù)算資金0萬(wàn)元）,，較上年無(wú)變化,，主要原因：是我市從2016年開(kāi)始公車(chē)改革。

   公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)用0萬(wàn)元（其中：一般公共預(yù)算資金0萬(wàn)元）,，較上年無(wú)變化,，主要原因：是我市從2016年開(kāi)始公車(chē)改革。

   第三部分  鷹潭市財(cái)政局2023年部門(mén)預(yù)算表

   十一張表（詳見(jiàn)附表）

   第四部分   名詞解釋

   對(duì)部門(mén)預(yù)算中涉及的科目（明細(xì)到項(xiàng)級(jí)）,，結(jié)合部門(mén)實(shí)際,，參照《2023年政府收支分類(lèi)科目》的規(guī)范說(shuō)明進(jìn)行解釋。

   樣式：

   一,、收入科目

3. 財(cái)政撥款：指省級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金,。

   （二）事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)取得的收入,。

   （三）事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

   （四）其他收入：指除財(cái)政撥款,、事業(yè)收入,、事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入等以外的各項(xiàng)收入。

   （五）上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：填列2022年全部結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余的資金數(shù),，包括當(dāng)年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金和歷年滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金,。

   二、支出科目

   （一）行政運(yùn)行：反映行政單位（包括參公單位）的基本支出,。

   （二）事業(yè)運(yùn)行：反映事業(yè)單位的基本支出,。

   （三）一般行政管理事務(wù)：反映行政單位（包括參公單位）未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的其他項(xiàng)目支出。

   （四）機(jī)關(guān)服務(wù)：反映為行政單位（包括參公單位）提供后勤服務(wù)的各類(lèi)后勤服務(wù)中心的支出,。

   （五）其他財(cái)政事務(wù)支出：反映除上述項(xiàng)目以外的其他財(cái)政事務(wù)方面的支出,。

   （六）培訓(xùn)支出：反映各部門(mén)安排的用于培訓(xùn)的支出。

   （七）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出：反映機(jī)關(guān)事業(yè)單位實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的支出,。

   （八）三公經(jīng)費(fèi)：反映財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi),、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中,，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)的住宿費(fèi),、差旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi),、雜費(fèi),、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公車(chē)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi),、燃料費(fèi),、維修費(fèi)、過(guò)橋過(guò)路費(fèi),、保險(xiǎn)費(fèi),、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出,。

   （九）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（包括實(shí)行公務(wù)員管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金,，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi),、差旅費(fèi),、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi),、日常維修費(fèi),、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi),、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用,。

   三,、單位涉及的專(zhuān)業(yè)名詞

   （一）預(yù)算改革業(yè)務(wù)：反映財(cái)政部門(mén)用于預(yù)算改革方面的支出。

   （二）財(cái)政國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù)：反映財(cái)政部門(mén)用于財(cái)政國(guó)庫(kù)集中支出收付業(yè)務(wù)方面的支出,。

   （三）財(cái)政監(jiān)察：反映財(cái)政監(jiān)察派出機(jī)構(gòu)的專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)支出,。

   （四）信息化建設(shè)：反映財(cái)政部門(mén)用于“金財(cái)工程”等信息化建設(shè)方面的支出。

   鷹潭市財(cái)政局2023年部門(mén)預(yù)算公開(kāi)表.xls

   部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)表.xls

   項(xiàng)目支出績(jī)效目標(biāo)表.xlsx